À propos de cet outil
Le Calculateur de fonds de roulement et de ratios de liquidité est un outil gratuit, fonctionnant dans le navigateur, qui mesure la santé financière à court terme d'une entreprise à partir de trois chiffres du bilan. Saisissez les actifs courants, les passifs courants et les stocks et les résultats apparaissent instantanément, calculés localement sans rien envoyer.
Fonds de roulement = actifs courants − passifs courants, le coussin de ressources à court terme par rapport aux obligations à court terme. Le ratio de liquidité générale = actifs courants ÷ passifs courants indique combien de fois vous pouvez couvrir ce qui est dû dans l'année. Le ratio de liquidité réduite, ou acid test, = (actifs courants − stocks) ÷ passifs courants retire les stocks — l'actif courant le plus difficile à convertir en liquidités — pour une vision plus stricte de la liquidité.
Utilisez-le pour jauger la solvabilité avant une demande de prêt ou une négociation fournisseur. En règle générale, un ratio de liquidité générale de 2 ou plus est solide, de 1 à 2 est acceptable, et sous 1 signale que les passifs courants dépassent les actifs courants — un risque de liquidité que la note de santé vous indique.