このツールについて
運転資本・流動性比率計算ツールは、3つの貸借対照表の数値から企業の短期的な財務健全性を測定する無料のブラウザ内ツールです。流動資産、流動負債、在庫を入力すると、結果が即座に表示され、ローカルで計算され、何もアップロードされません。
運転資本 = 流動資産 − 流動負債、短期義務に対する短期資源のクッションです。流動比率 = 流動資産 ÷ 流動負債は、1年以内に支払うべきものを何回分カバーできるかを示します。当座比率、すなわち酸性試験、= （流動資産 − 在庫）÷ 流動負債は在庫 — 現金化が最も難しい流動資産 — を除き、より厳格な流動性の見方を示します。
融資申請や仕入先との交渉の前に支払能力を測るのにご利用ください。目安として、流動比率2以上は強く、1〜2は許容範囲、1未満は流動負債が流動資産を上回ることを示す — 健全性ノートが警告する流動性リスクです。
よくある質問
運転資本とは何ですか？
運転資本は流動資産から流動負債を引いたもの — 日々の業務を賄うために企業が持つ短期流動性です。プラスの数値は、1年以内に入る資産が1年以内に支払う義務を上回ることを意味します。
流動比率と当座比率はどう違いますか？
流動比率はすべての流動資産を流動負債で割ります。当座比率（酸性試験）は、売却に時間がかかる可能性がある在庫をまず除き、容易に現金化できる資産から義務を果たせるかどうかのより保守的な尺度を与えます。
健全な流動比率とは何ですか？
よくあるベンチマークは、強い流動性で2以上、十分なカバーで少なくとも1です。1未満は流動負債が流動資産を上回ることを意味します。理想的な水準は業種によって異なるので、同業他社とも比較してください。
貸借対照表のデータは非公開ですか？
はい。資産、負債、在庫はすべてブラウザ内で処理されます。どのサーバーにも何もアップロードされません。