このツールについて
Roth IRA 計算ツールは、退職を迎えるまでに Roth IRA がどれだけ成長し得るかを試算する、無料のブラウザ内ツールです。現在の残高、毎年の追加額、残りの年数、想定年利回りを入力してください。任意の拠出増加率フィールドを使えば、拠出額を時間とともに増やすモデルも作れます。すべての数値は入力しながら手元で計算され、アップロードは一切ありません。
この試算では、開始残高を B₀·(1+r)ⁿ として複利で先送りし、毎年の拠出額の将来価値を年金として加算します。拠出は年初の預け入れ（期首払い年金）として扱われ、これは IRA への資金拠出で一般的な慣行なので、各年の資金は 1 期分多く成長を得ます。結果は、拠出した分と複利成長が加えた分に分けられ、さらに資金が何倍になったかも示します。
Roth は税引後の資金で拠出するため、退職後の適格引き出しは 100% 非課税です。出口で課税される従来の税引前口座とは異なり、試算された残高はそのまま手元に残るお金です。貯蓄計画の規模を決めたり、利回りの前提を比較したり、1 年拠出を見送った場合の長期的なコストを確認するのに使えます。
よくある質問
拠出は年初と年末のどちらとして扱われますか？
年初（期首払い年金）です。IRA への預け入れは通常早めに行われるため、各年の拠出は 1 年分まるごと複利で成長します。そのため、試算残高は年末（普通年金）を前提にした場合よりわずかに高くなります。
拠出増加率フィールドは何をしますか？
毎年その割合だけ年間拠出額を引き上げ、収入とともに増える預け入れをモデル化します。一定の年間拠出にするには 0 のままにしてください。成長率と利回りが近い場合でも計算が正確に保たれるよう、増加年金の公式を使用しています。
なぜ残高が非課税と呼ばれるのですか？
Roth IRA はすでに所得税を支払った資金で拠出するため、59 歳半以降（かつ 5 年の保有期間を満たす）の適格引き出しには再度課税されません。試算された残高全体（拠出＋成長）が、IRS のルールに従って引き出せるあなたのものです。
このツールは年間拠出上限を適用しますか？
いいえ。拠出額はご自身で入力するため、どの年やどの国でも使えます。IRS は毎年 Roth の拠出に上限を設けており（例えば近年は 7,000 ドル、50 歳以上なら 8,000 ドル）、金額を決める前に現行の上限を確認してください。計算はすべてブラウザ内で非公開に実行されます。